বর্তমানে সর্বোচ্চ FDR রেট প্রদানকারী ব্যাংকসমূহ (জুন ২০২৬)

জুন ২০২৬ সালের সর্বশেষ ব্যাংকিং তথ্য অনুযায়ী, বাংলাদেশে ফিক্সড ডিপোজিট বা এফডিআরের ওপর সেরা ১০টি ব্যাংকের সুদের হারের তালিকা নিচে দেওয়া হলো:

*স্টার চিহ্নিত ইসলামী ব্যাংকগুলোর লভ্যাংশের হার প্রভিশনাল বা সাময়িক এবং ব্যাংকের প্রকৃত ব্যবসায়িক মুনাফার ওপর ভিত্তি করে বছর শেষে চূড়ান্ত হয়।

FDR-এর একটি সম্পূর্ণ হিসাবের উদাহরণ

স্থায়ী আমানতে বিনিয়োগ করার আগে মেয়াদ শেষে কত টাকা লাভ পাওয়া যাবে এবং কত কর কাটা হবে, তা আগে থেকেই জেনে রাখা ভালো। নিচে একটি সম্পূর্ণ হিসাবের বাস্তব উদাহরণ দেওয়া হলো:

১ বছর মেয়াদ শেষে লভ্যাংশের বিবরণ:

1. গ্রস বা মোট সুদের পরিমাণ: ৳৫,০০,০০০ × ১০.৫% = ৳৫২,৫০০ টাকা।
2. বৈধ e-TIN সার্টিফিকেট থাকলে (১০% উৎস কর কর্তন):
   উৎস কর (TDS) = ৳৫২,৫০০ × ১০% = ৳৫,২৫০ টাকা।
   ট্যাক্স কাটার পর নিট মুনাফা = ৳৫২,৫০০ - ৳৫,২৫০ = ৳৪৭,২৫০ টাকা।
   মেয়اد শেষে আপনি মোট ফেরত পাবেন: ৳৫,০০,০০০ (আসল) + ৳৪৭,২৫০ (নিট মুনাফা) = ৳৫,৪৭,২৫০ টাকা।
3. বৈধ e-TIN সার্টিফিকেট না থাকলে (১৫% উৎস কর কর্তন):
   উৎস কর (TDS) = ৳৫২,৫০০ × ১৫% = ৳৭,৮৭৫ টাকা।
   ট্যাক্স কাটার পর নিট মুনাফা = ৳৫২,৫০০ - ৳৭,৮৭৫ = ৳৪৪,৬২৫ টাকা।
   মেয়াদ শেষে আপনি মোট ফেরত পাবেন: ৳৫,০০,০০০ (আসল) + ৳৪৪,৬২৫ (নিট মুনাফা) = ৳৫,৪৪,৬২৫ টাকা।

নিয়মিত আয় বৃদ্ধির লক্ষ্যে e-TIN সার্টিফিকেট ব্যবহার করা অত্যন্ত উপকারী।

FDR ভাঙার নিয়ম ও জরিমানা

এফডিআর একটি নির্দিষ্ট মেয়াদের জন্য করা হলেও, জরুরি চিকিৎসা বা পারিবারিক সংকটের কারণে বিনিয়োগকারী মেয়াদ শেষ হওয়ার আগেই এটি ভেঙে ফেলতে পারেন। তবে মেয়াদপূর্তির আগে এফডিআর ভাঙলে ব্যাংকগুলো কিছু শাস্তিমূলক ব্যবস্থা বা জরিমানা আরোপ করে।

প্রথমত, ৩ মাসের আগে এফডিআর ভাঙলে কোনো মুনাফা পাওয়া যায় না। প্রায় প্রতিটি ব্যাংকের নিয়ম অনুযায়ী, যদি আপনি এফডিআর খোলার ৯০ দিন বা ৩ মাসের মধ্যে এটি বন্ধ করতে চান, তবে ব্যাংক আপনাকে কোনো সুদ প্রদান করবে না। আপনি শুধু আপনার জমাকৃত আসল টাকা ফেরত পাবেন।

দ্বিতীয়ত, ৩ মাস পর কিন্তু মেয়াদের আগে ভাঙলে সাধারণ সঞ্চয়ী হিসাবের সুদে লাভ দেওয়া হয়। উদাহরণস্বরূপ, আপনি যদি ১০.৫% সুদে ১ বছরের জন্য এফডিআর করেন এবং তা ৮ মাস বয়সে ভেঙে ফেলেন, তবে ব্যাংক আপনাকে ১০.৫% হারে সুদ দেবে না। তারা আপনাকে ওই ৮ মাসের জন্য ব্যাংকের প্রচলিত সাধারণ সঞ্চয়ী হিসাবের সুদের হারে (যা সাধারণত ৩-৪%) মুনাফা দেবে। উপরন্তু, এই সঞ্চয়ী সুদের ওপরও ব্যাংকভেদে ১% থেকে ২% পর্যন্ত প্রাক-পরিপক্কতা জরিমানা (Premature Encashment Penalty) কাটা হতে পারে।

অতএব, এফডিআর ভাঙার আগে সর্বদা হিসাব করে দেখা উচিত যে সাময়িক প্রয়োজনে এফডিআর ভেঙে ফেলা লাভজনক, নাকি এফডিআরকে লিয়েন (Lien) বা জামানত রেখে ব্যাংক থেকে ওভারড্রাফট (OD) লোন নেওয়া বেশি সাশ্রয়ী। ওভারড্রাফট লোনের সুদের হার সাধারণত এফডিআর রেটের চেয়ে মাত্র ২% বেশি হয় এবং এতে আপনার মূল এফডিআরের উচ্চ সুদ অক্ষুণ্ণ থাকে।

FDR বনাম সঞ্চয়পত্র: কোনটি আপনার জন্য উপযুক্ত?

এফডিআর এবং সরকারি সঞ্চয়পত্র উভয়ই এককালীন অর্থ বিনিয়োগের জন্য অত্যন্ত জনপ্রিয় মাধ্যম। তবে এদের মধ্যে কিছু মৌলিক পার্থক্য রয়েছে যা আপনার বিনিয়োগের সিদ্ধান্ত নিতে সাহায্য করবে:

সিদ্ধান্ত নির্দেশিকা: আপনার কাছে যদি ৩ থেকে ৫ বছরের জন্য অলস টাকা থাকে এবং সর্বোচ্চ নিরাপদ ও বেশি লাভ চান, তবে সঞ্চয়পত্র সেরা। আর যদি আপনার যেকোনো সময় টাকার প্রয়োজন হতে পারে এমন আশঙ্কা থাকে এবং কম মেয়াদের জন্য (যেমন ৩ বা ৬ মাস) টাকা রাখতে চান, তবে এফডিআর আপনার জন্য উপযুক্ত।

এফডিআর FAQ

স্থায়ী আমানতের মুনাফা অর্জন, কর কর্তন এবং শরীয়াহভিত্তিক এফডিআর সম্পর্কিত কিছু সাধারণ প্রশ্নের উত্তর।